Віртуальні поліси "Екьюіті фандінг" - 100 великих афер
Вчера
44
0
Засновник компанії Стенлі Голдблюм народився в бідній родині, навчався в коледжі, працював клерком в конторі м'ясокомбінату. Нарешті, влаштувався в страхове агентство, де займався в основному страхуванням життя. Його товариш по службі ірландець Гордон Мак-Кормик був здатний на всякого роду вигадки, особливо після того, як пропустить чарочку-другу віскі. Одного разу він розповів Голдблуму про нову схему страхування життя, просту та геніальну.
Клієнт купує акції у взаємному фонді і вибирає програму страхування свого життя. Потім бере позику під заставу цих акцій і виплачує з неї щорічну страхову премію. Через десять років клієнт виплачує позику разом із накопиченими відсотками, продаючи або свій страховий поліс, або акції взаємного фонду. Всі гроші, що вдасться отримати за рахунок подорожчання акцій і страхового поліса, складуть додатковий дохід страхувальника. За задумом Мак-Корміка, взаємним фондом, страховими полісами і видачею позик повинна була займатися одна і та ж компанія.
Голдблюм вхопився за цю ідею і кинувся втілювати її в життя. Він розгорнув бурхливу діяльність і вже через два тижні зібрав необхідну суму для відкриття страхової компанії нового типу. Її назвали "екьюіті фандінг корпорейшн". До складу засновників увійшли чотири людини, але вже в 1961 році біля керма «Екьюіті» залишилися двоє: президент компанії Стенлі Голдблюм і голова правління Майкл Ріордан.
Нова схема страхування-інвестфонд плюс поліс-клієнтам сподобалася. Але ось парадокс: доходи «Екьюіті» росли, а прибутку не було. Більше того: щороку компанія закінчувала зі збитками! При цьому її штат розростався, Голдблюм і Ріордан себе не ображали. Таким чином» Екьюіті " жила в борг і витрачала гроші, які повинні надійти тільки завтра.
Махінаціями в "Екьюіті" почали активно займатися в 1965 році, коли акції компанія вже продавалися на Нью-Йоркській фондовій біржі. Майкл Голдблюм, ознайомившись з проектом чергового фінансового звіту, прийшов в обурення: показники виявилися гірше нікуди. Треба було щось зробити. Він викликав до себе головного бухгалтера і зажадав «поліпшити» звіт, іншими словами, збільшити доходи і знизити витрати.
Квартальний звіт "Екьюіті" справив сенсацію на ринку. Показники зростання страхової компанії вражали. Курс акцій "Ек'юіті" помітно підвищився. За місяць капіталізація фірми Голдблюма практично подвоїлася. Але і бухгалтерські хитрощі великих грошей не принесли.
У січні 1969 року Майкл Ріордан трагічно загинув у селевому потоці, який змив його розкішний особняк у Брентвуді, елітному передмісті Лос-Анджелеса. Голдблюм взяв кермо влади в свої руки. Він призначив Фреда Левіна виконавчим віце-президентом, відповідальним за операції зі страхування життя. Левін мав поганий характер, але тільки він міг придумати настільки хитромудру аферу. Її суть в наступному:» Екьюіті " продає страхові поліси віртуальним, тобто існуючим тільки на папері, клієнтам, а потім перепродує ці поліси перестрахувальної компанії, отримуючи по 80 центів з кожного долара премії. У наступні роки» Екьюіті «виплачує перестраховику належні йому 90 центів з кожного долара за рахунок оформлення нових підроблених полісів або оформлення страхового випадку – » смерті " віртуального клієнта. На відміну від махінацій з бухгалтерською звітністю схема Левіна могла принести цілий статок.
Перш за все слід було вирішити чисто технічні проблеми. Одна справа створити файл для кількох застрахованих осіб, зовсім інша-обробити десятки тисяч фіктивних полісів! У той час комп'ютерний облік ще не був таким поширеним, як зараз. У листопаді 1970 року фахівець «Екьюіті» написав комп'ютерну програму для автоматичного створення фіктивних страхових полісів на суму 430 млн доларів на рік і 5,5 млн доларів премії. Згодом була розроблена програма для "ліквідації" віртуальних клієнтів, тобто фабрикації свідоцтв смерті страхувальників.
Найбільшу небезпеку для шахраїв представляли аудитори. Для боротьби з ними в» Екьюіті «було створено особливий підрозділ – » Бригада Мейпл драйв " (за назвою вулиці, де базувалася група).
Співробітники цього підрозділу вели постійне стеження за аудиторами. В офісах "Екьюіті", де працювали інспектори, встановлювалися підслуховуючі пристрої. У будинках найбільш завзятих перевіряючих проводилися таємні обшуки. Мета була одна: дізнатися номери страхових полісів, обраних для перевірки. Оскільки аудитори фізично не могли перевірити всю страхову документацію, загальною практикою був випадковий відбір полісів. Аудитори не зустрічалися з клієнтами, а задовольнялися лише інформацією, що міститься в комп'ютерній базі «Екьюіті». "Бригада Мейпл драйв" дізнавалася номери полісів, а потім вночі створювала потрібну документацію. Відбувалося це приблизно так.
Вдень члени "бригади" розпивали шампанське, труїли Анекдоти, фліртували зі співробітницями інших відділів. З настанням сутінків гри закінчувалися:» бригада «з ентузіазмом бралася за роботу: складалися біографії віртуальних клієнтів, заповнювалися фіктивні медичні карти: зріст, вага, група крові, перенесені хвороби, характер проведених форм дозвілля і т.п. віртуальні клієнти іноді» вмирали«, причому з різних причин – в автокатастрофах, від серцевих нападів, а якась жінка» померла " від... раку матки. Всі дані заносилися в комп'ютер. "Цілком очевидно, що подібну роботу могли виконувати тільки справжні професіонали, по-справжньому закохані в свою справу», – з гордістю говорив на суді Голдблюм.
Іноді аудитори називали номери полісів в останній момент. У таких випадках працівники «Екьюіті» скрушно розводили руками: «з технічних причин ці файли тимчасово недоступні», а вночі «Бригада Мейпл драйв» спішно створювала потрібні файли.
Більшість аудиторів люблять поміркувати про свою незалежність. Справа "Екьюіті" ще раз довело, що подібні заяви далекі від істини. Один з перевіряючих отримав 300 акцій «Екьюіті», причому оформив їх на ім'я дружини, а через два роки вигідно продав ці акції. Інший фінансовий інспектор спокусився безвідсотковою позикою в кілька тисяч доларів. Третій отримав премію 150 тис.доларів завдяки щедрості «Ек'юіті», яка перерахувала на рахунок його кругленьку суму. Продажні аудитори закривали очі на порушення в «Екьюіті», від чесних намагалися позбутися під будь-яким приводом.
За три роки діяльності Левіна активи компанії досягли півмільярда доларів проти 9 млн доларів на момент виходу «Екьюіті» на біржу. Середній річний дохід виріс в 40 разів і склав 26 млн доларів. Біржові аналітики визнавали акції "Екьюіті" найпривабливішою інвестицією.
Голдблюм, що збагатився на 30 млн доларів, займав пост голови Комітету з етики лос-анджелеського відділення Національної асоціації біржових дилерів. Члени комітету згадували, що Голдблюм відрізнявся особливою нетерпимістю до махінаторів. Фред Левін також сколотив собі стан, він був завсідником голлівудських вечірок.
Коли в аферу присвячено занадто багато людей, завжди знайдуться скривджені долею. У випадку з "Екьюіті" обділеним відчув себе співробітник Рональд Сікріст, незадоволений розміром різдвяної премії. 7 березня 1973 року він зустрівся з біржовим аналітиком Реймондом Дірксом і розповів йому про махінації в «Екьюіті». Сікріст стверджував, що менеджери компанії пов'язані з мафією і рядові співробітники фірми змушені мовчати під страхом смерті. При цьому він не радив аналітику звертатися в регулюючі органи і в Комісію з цінних паперів і бірж. Кілька співробітників намагалися скаржитися в різні інстанції, але над ними там просто посміялися, а керівництво «Екьюіті» потім позбулося від них.
Сікріст запропонував Дірксу повідомити про шахрайство своїм клієнтам, інституційним інвесторам. Вони почнуть позбавлятися від цінних паперів "Екьюіті", що призведе до обвального падіння курсу акцій. Комісія з цінних паперів і бірж буде змушена провести ретельне розслідування діяльності страхової компанії і обов'язково викриє шахрайство.
Біржовий аналітик Діркс вирішив перевірити слова Сікриста і поговорив зі звільненими працівниками «Екьюіті», а також аудиторами компанії – колишніми і справжніми. 12 березня 1973 року він розповів про аферу Вільяму Бланделлу, шефу лос-анджелеського бюро журналу «Уолл-стріт джорнел». Діркс сподівався, що публікація в такому авторитетному фінансово-економічному виданні допоможе вивести «Екьюіті» на чисту воду. Однак Бланделл не наважився опублікувати матеріал, не маючи незаперечних доказів. До того ж він сумнівався, що перевіряючі органи могли пропустити настільки грубі фінансові порушення. Однак про всяк випадок Бланделл попросив Діркса тримати його в курсі подій.
Незважаючи на інформацію, що з'явилася про те, що справи в «Екьюіті» йдуть не кращим чином, акції страхової компанії продовжували високо котируватися на біржі. Діркс вирішив звернутися до Комісії з цінних паперів та бірж. І треба ж такому статися, що саме в цей день, 27 березня 1973 року, відбулося різке падіння курсу акцій «Ек'юіті» – з 26 до 15 доларів, торгівля ними були припинена. Почалося розслідування. При першій же перевірці спливли кричущі порушення в страховій компанії. Більше половини полісів "Екьюіті" виявилися фіктивними.
В результаті афери постраждали не тільки акціонери, а й перестраховики. За один тиждень загальна капіталізація Нью-Йоркської фондової біржі скоротилася на 15 мільярдів доларів.
Бланделл, грунтуючись на відомостях Діркса, опублікував в «Уолл-стріт джорнел» великий матеріал про найгучнішу аферу в історії США. Через три дні керівництво "Екьюіті фандінг корпорейшн" подало заяву про банкрутство. Бланделл був номінований на Пулітцерівську премію за проявлену мужність при розкритті шахрайства.
На початку листопада 1973 року Федеральне велике журі визнало винними в шахрайстві 22 людини. У заключному слові Левін сказав:»настане день, коли весь цей кошмар закінчиться, і я обіцяю: моя поведінка буде відповідати найвищим етичним нормам, що дозволить мені частково спокутувати свою провину перед суспільством". Голдблюм, який отримав вісім років в'язниці, відсидів половину терміну, а Левін – два з половиною роки.
Правдошукач Діркс був звинувачений комісією з цінних паперів і бірж в поширенні інсайдерської інформації для особистого збагачення. Аналітик зізнався, що повідомив про підозри Сікриста своїм інституційним інвесторам. Багато з його клієнтів встигли позбутися цінних паперів "Екьюіті"; ті ж, хто проявив нерозторопність, або ж не був посвячений в таємницю, втратили все. Тільки через десять років Верховний суд США виправдав Діркса, визнавши, що отримані відомості він не використовував в корисливих цілях.
