Великий шахрай "Уорлдком" - 100 великих афер
Сегодня
21
0
Компанія "Уорлдком" піднеслася на вершину під час телекомунікаційного буму на початку дев'яностих минулого століття. Її засновник Бернард Ебберс народився 27 серпня 1941 року в канадському місті Едмонтон в сім'ї комерсанта. Жили Ебберси бідно. У школі майбутній мільйонер успіхами не відзначався, незважаючи на старанність і зразкову поведінку. Берні насилу закінчив баптистський коледж в Клінтоні (штат Міссісіпі). Там він засвоїв непорушну істину:»важка праця, відданість своїй справі, принципам і Ісусу Христу – ось єдиний шлях до осмисленого життя".
Ебберс працював тренером з баскетболу в школі, на швейній фабриці комірником. У 1974 році Берні вирішив круто змінити своє життя: позичивши грошей у рідних і близьких, він купив невеликий готель. І не прогадав. Через кілька років він разом з компаньйонами придбав ще кілька готелів. Одна з них надавала додатково послуги міжміської телефонії. Ебберс почав освоювати Сектор далекого телефонного зв'язку і у вересні 1983 року відкрив власну комунікаційну фірму.
На початку дев'яностих Ебберс переорієнтував свій бізнес на поглинання компаній, що володіли оптоволоконними лініями зв'язку. У серпні 1994 року він купив четвертого за розміром власника і оператора оптоволоконного зв'язку – компанію «Вілтел» – за 2,5 млрд доларів, розплатившись власними акціями. Новий концерн отримав назву "Уорлдком".
За кілька років Ебберс «проковтнув» понад 65 компаній. У 1997 році багатий і процвітаючий «Уорлдком» придбав за 37 млрд доларів гіганта міжміської телефонії – компанію «ЕМ-СІ-АЙ» (MCI). Угода справила враження. Біржові аналітики, брокери дружно рекомендували купувати акції "Уорлдкома". 21 червня 1999 року курс акцій компанії досяг історичного максимуму – 64,5 доларів. Президент Білл Клінтон виголосив у штаб-квартирі «Уорлдкома» відчутну промову: «я прийшов сьогодні до вас тому, що ви символ Америки XXI століття. Ви-втілення всього, що я бажав би бачити в нашому майбутньому».
Послугами найбільшого постачальника Інтернет-послуг і телефонного зв'язку "Уорлдкома" користувалися понад 20 мільйонів клієнтів. У 1999 році ринкова капіталізація компанії досягла 185 млрд доларів, а Бернард Ебберс за оцінкою журналу «Форбс» зайняв 376 місце серед найбагатших людей світу. Америка назвала його»телекомунікаційним ковбоєм". У вільний час Берні викладав богослов'я в Недільній школі при баптистській церкві Істхейвена і підстригав газони (!) біля свого будинку. Словом, Ебберс жив скромно, якщо не брати до уваги яхти за 20 мільйонів доларів і ранчо «Дуглас Лейк» в Британській Колумбії за 47 мільйонів. Берні славився тим, що практично нічого не знав про справжній стан справ у своїй компанії. Повсякденний контроль був переданий Джону Сіджмору (колишньому президенту поглиненої «Ю-Ю-Нет») і Скотту Саллівану.
У жовтні 1999 року» Уорлдком «заявив про намір придбати» Спринт " – другого за величиною телекомунікаційного оператора Америки. Сума угоди-129 млрд доларів. "Уорлдком" міг стати найбільшим провайдером в країні, але американські та європейські антимонопольні влади наклали на цю угоду заборону.
Після бурхливого зростання, який переживав (у всякому разі, офіційно) американський ринок телекомунікаційних послуг, намітився спад. Біржовий курс акцій "Уорлдкома" пішов вниз, а його найбільший акціонер Берні Ебберс почав активно скидати свої цінні папери. Намагаючись зупинити це безумство, правління "Уорлдкома" надало йому кредит на 341 млн доларів під два відсотки річних. Вибухнув страшний скандал, рядових акціонерів особливо обурювала низька процентна ставка.
29 квітня 2002 року генеральний менеджер компанії Бернард Ебберс був змушений подати у відставку з довічною пенсією в розмірі 1,5 мільйона доларів на рік. Ебберс заявив в одному з інтерв'ю: "Люди запитують мене, як я себе почуваю. Знаєте, що я відповідаю? Я-син Царя, а ім'я Царя залишається незмінним – Господь наш Ісус Христос, тому я всім задоволений і абсолютно щасливий».
Бернард Ебберс
Історія з Ебберсом була лише початком гучних викриттів, пов'язаних з телекомунікаційним гігантом. Ініціатором розслідування афери виступила внутрішній аудитор "Уорлдкому" Синтія Купер. Причому, щоб не викликати підозр оточуючих, їй часто доводилося вивчати документацію ночами. Вона встановила, що керівники компанії «покращували» фінансову звітність, тобто збільшували доходи і знижували витрати. Синтія розповіла про це колегам. Незабаром її викликав до себе фінансовий директор Скотт Салліван і під загрозою звільнення велів припинити грати в детектива. Купер відмовилася і довела своє розслідування до кінця.
25 червня 2002 року керівництво «Уорлдкома» оголосило про перегляд фінансових звітів за 2001 рік і перший квартал 2002 року. За допущені порушення був звільнений Скотт Салліван, пішов у відставку фінансовий інспектор Девід Майерс. Керівництво компанії повідомило про майбутнє звільнення 17 тис.співробітників (28 відсотків від загальної чисельності персоналу).
Фондова біржа відреагувала на негативні новини миттєво. Капіталізація компанії "Уорлдком" на момент закриття торгів 25 червня 2002 впала в порівнянні з історичним максимумом (180 млрд доларів) на 99 відсотків – до 2,7 млрд доларів. Продаж її цінних паперів було припинено. Остання зареєстрована Ціна за одну акцію "Уорлдкома" склала 83 центи. В ході позабіржових торгів в наступні дні акції компанії впали до непристойних 6 центів.
В результаті було завдано чутливого удару по сектору телекомунікацій, а також фондовому ринку в США і за кордоном, і без того знаходяться в надзвичайно складному становищі на тлі ще не завершився скандалу і розслідування, пов'язаних з енергетичною компанією «Енрон».
На думку голови Комітету з фінансів Палати Представників Конгресу США Майка Окслі, у випадку з «Уорлдком» мало місце «старе, добре шахрайство». Поточні витрати – в основному витрати за послуги інших компаній-немов за помахом чарівної палички виявилися в графі «капітальні вкладення». За правилами фінансового обліку, поточні витрати повинні відніматися з доходів компанії за той рік, коли вони отримані. Капітальні ж витрати можуть розноситися в часі на кілька років, і в цьому випадку поточний прибуток штучно завищується.
"Уорлдком" витратив 3,8 млрд доларів на поточні витрати з підтримки свого бізнесу. Але замість того, щоб відзвітувати про ці витрати як про витрати, «Уорлдком» заявив, що витратив їх на придбання основних фондів – обладнання та нерухомості. Протягом 15 місяців «Уорлдком» регулярно вносив ці суми до графа «капітальні витрати», що дозволяло рознести суму на довгі роки. Це зробило доходи компанії "Уорлдком" (до сплати податків і зборів) на 3,8 млрд доларів більше, ніж вони були насправді. Розміри афери не можуть не вражати.
Багато хто задавався питанням: чому одна з найвідоміших аудиторських компаній "Артур Андерсен" не виявила очевидних порушень? Чи вже не тому, що "Уорлдком" щорічно платив аудиторам 4,4 млн доларів? Представник фірми "Артур Андерсен «виправдовувався тим, що перевірка бухгалтерських документів» Уорлдкома" здійснювалася відповідно до правил, встановлених комісією США з цінних паперів і бірж, але в самому концерні приховували інформацію про зарахування поточних витрат на рахунки капітальних вкладень. Коли ж порушення були виявлені, "Артур Андерсен «попередив керівництво» Уорлдкома", що фінансова звітність компанії за 2001 рік не вселяє довіри і може призвести до скандалу. Однак подібні пояснення суд не задовольнили.
Один з пам'ятних персонажів скандалу провідний аналітик у сфері телекомунікацій Джек Грубман працював у підрозділі «Сітігруп». Він дружив з Ебберсом з початку дев'яностих, був на весіллі Берні з молодою співробітницею «Уорлдкома», відвідував засідання Ради директорів, куди зазвичай Стороннім вхід заборонений. Під час буму в телекомунікаціях Грубман завоював репутацію одного з найщасливіших гравців на біржі. Як провідному аналітику в сфері телекомунікацій, йому платили 20 млн доларів на рік лише за те, що він «страхував» компанії на кшталт «Уорлдкома», які направляли десятки мільярдів доларів в інвестиційно-банківський бізнес. Грубман до останнього присвоював акціям телекомунікаційного гіганта високий рейтинг, і лише 18 березня 2002 року, коли курс акцій компанії впав на 90 відсотків, він відніс їх до категорії ризикованих.
21 липня 2002 керівництво «Уорлдкома» подало заяву про банкрутство у зв'язку з реорганізацією за статтею 11, що давало захист від претензій кредиторів на період перебудови. Офіційний представник Комісії з цінних паперів і бірж Девід Фіске заявив, що уряд США «використовує всі наявні в його розпорядженні важелі, щоб захистити споживачів і цілісність телекомунікаційних мереж країни».
Суд засудив Бернарда Ебберса до двадцяти п'яти років в'язниці. Це був найсуворіший вирок, винесений у сучасній Америці у справах про корпоративні шахрайства. Адвокати подали апеляцію. Скотт Салліван отримав п'ять років в'язниці, а Фінансовий контролер Девід Майерс і головний бухгалтер Бафорд Йейтс – по одному року позбавлення волі. Аналітик Джек Грубман заплатив штраф у розмірі 15 млн доларів, крім того, йому було заборонено працювати з цінними паперами.
